Добродушный Пёс-пастух приносит свою роскошную шкурку хитрому Коту-скорняку, чтобы заказать тёплую шапку. Однако бесчестный мастер, видя качество меха, решает извлечь из этого выгоду. Вместо того чтобы выполнить работу для наивного заказчика, плутоватый Кот продаёт готовую шапку богатому, но недалёкому Козлу, который с радостью приобретает новую вещь. Так простота и доверчивость одного персонажа сталкиваются с изворотливостью и жадностью другого в этой классической советской короткометражке.