По старинной легенде, в канун Нового года животные обретают дар речи. В одном из таких волшебных вечеров начинается история телёнка Аннабелль, которая подружилась с маленьким Билли и другими обитателями фермы, где мальчик живёт со своим дедушкой. Их искренняя дружба и самоотверженная любовь обладают особой магией, способной воплотить в жизнь самое заветное желание.