Иллюзионист и комик Пенн Жиллетт исследует одну из главных тайн комедийного цеха — самую грязную и известную в узких кругах шутку, которую никогда не повторяют дважды. Для стендап-артистов она подобна виртуозному джазовому соло, негласной классике, чьи правила не меняются десятилетиями. Уникальность этой старой как мир истории демонстрируют 105 лучших юмористов, чьи концертные выступления, собранные в фильме, раскрывают всю глубину и абсурд вечной импровизации.